重庆客友科技有限公司—用友畅捷通重庆营销服务中心

说明：以下总结基于 12.0 程序 001.0037 补丁上测试。

1 、T+ 年结概念与 T3 ，T6 的区别？
在用友软件 T＋产品中没有年结概念，用户可以连续将多个年度的数据做在同一账套中。如果在软件使用过程中数据有任何变动都可通过系统管理的”期间结转”的操作将数据转入到新一账套中继续操作，用户可以在任意期间进行此项操作。常见的原因有数据量较多或是数据出错等。
T+的年末处理分为直接结转（直接结账和新建会计期间）和期间结转 2 种。
直接结转在数据库中不会有单独的数据库，旧年度和新年度在一个数据库中；而期间结转有点类似 T3 和 T6 的年结，期间结转后在数据库中会生成一个新的账套数据库，与原数据库是分开的。但它的结转方式和 T3 与 T6 有很大的区别，例如最大的一个区别：T+的期间结转可以选择任意期间进行结转，其他区别本文将一一进行说明。
2 、直接结转和期间结转的区别？
直接结转分为直接结账过渡到次年和新建会计期间过渡到次年，在数据库后台中是同一个数据库，期间结转需要进行期间结转的操作，在数据库后台中期间结转后会生成另外一个新的数据库。直接结转和期间结转具体的区别如下所示：

期间结转

优点 ：期间结转在任意期间都可以做，在后台数据库中是结转成另外一个账套，当业务数据量大时，可以提高软件运行效率。

缺点 ：原账套只能查询，不能新增业务，也不能反期间结转（注意：反期间结转操作目前只能通过恢复期间结账前的账套，重新期间结转） 

结转操作员 ：Admin 登录系统管理，在账套维护中进行期间结转。

关于期初数据：一般情况为原账套的所选结转期间的期末余额。

关于期初修改 ：科目辅助核算期初明细，可以删除，修改、新增；结转过来的期初单据可以删除、修改也可以新增，但期初单据被后续业务执行了，需要删除后续操作，才能修改。

账表查询 ：不能跨年查询。只能查询期间结转后本期间的数据，期间结转前的数据需要用上一期间的日期重新登录软件进行查看。

直接结转

优点 ：当结转错误时，可以反向操作。

缺点：直接结转是直接在本账套中增加一个新年度的会计期间，当业务数据量大时，运行效率可能会比较慢。

结转操作员：账套主管登录账套，将 12 月进行结账或者新建会计期间。

关于期初数据：科目期初余额为上年度期未余额，其他期初余额仍为建立和启用账套时的期初余额。

关于期初修改 ：财务模块辅助核算期初可以新增，新增的部分可以修改，也可以删除；期初结转过来的辅助核算（除往来单位、个人的辅助项外）都可以修改、删除；业务模块期初其他单据则不能新增、删除、修改。

账表查询：财务方面：科目日记账、科目余额表、科目汇总表、辅助余额表、现金流量明细表、现金流量统计表，除这几张表外，其他账套都支持跨年查询，查询时，需要选择未级科目；业务方面：业务单据及账表支持跨年查询。

二、畅捷通T+直接结转

直接结转分为 2 种方式，一种是直接结账过渡到次年，另一种是新建会计期间，直接结账的方式适用于企业账务处理比较及时，比如截止 2015 年 12 月 31 日各模块的账务都处理完了，这种情况下可以各模块直接结账顺利过渡到次年；然而在企业的实际业务中，一般业务和财务都不能处理的这么及时，所以很多企业可能采用将 2016 年的单据压单， 等待 2015年账务处理完毕，或者采用新建会计期间的方式，在新的会计期间先录新年度的单据，等 2015年的数据完成之后再将数据进行结转。下面给大家讲解一下直接结账和新建期间两种方式的操作流程。

1 、第一种方式：直接结账过渡到次年

（1）2015 年 12 月业务模块结账,“系统管理”—“期未处理”—“业务结账”，当业务 12月结完账时，会自动生成 15 年的会计期间

（2）“系统管理”—“期未处理”—“业务结账”

（3）用新年度的日期登入软件，查看科目期初，此时科目期初为上年度的期未余额

（4）业务期初仍为上年期初（包括：现金流量期初、库存期初、往来单位期初、现金银行期初、期初销货单、期初进货单、期初暂估入库单、期初暂估出库单、银行对账期初、固定资产期初。）

2、第二种方式：新建会计期间

（1）由于本年度业务没有完成，12 月份业务没有结账，则不会自动生成下一年度的会计期间，但我们又需要进次年去录入单据，此时我们需要手工增加会计期间，操作步骤：依次点击“系统管理”—“账套设置”—“会计期间”，如下图所示：

（2）以新年度的会计日期登入软件，“基础置”—“财务信息设置”—“科目”—自动生成科目，如下图所示：

（3）弹出对话框，点是即可，如下图所示：

（4）自动生成科目成功，如下图所示：

（5）科目生成后，则可以做新年度的账，由于上年度 12 月份没有月结，则新年度的科目期初是没有数据的，如下图所示：

（6）上年度 12 月份业务做完后，“系统管理”—“期未处理”—“业务结账”、“财务结账”，如下图所示：

（7）上一年度，结完账后，则会把上年度的科目余额转为新年度的期初余额。
注意：如果是新建的会计期间，则需要在科目档案中点“自动生成科目”。在上年12月份没有结账前不建议去调整科目，建议在上年12月结完账后，再去调整，否则容易造成结转数据错误；如果次年已经做过科目调整，请先进行科目对照（基础设置-财务信息设置-科目-科目对照）操作再进行数据结转。

3 、直接结转常见问题

1、问：直接结转后库存期初是新年度的期初吗？
答：不是，因为直接结转后数据库后台还在同一数据库中，所以仍然是账套启用时的期初。
2、问：通过直接结转（新建期间）的方式，新增会计期间后，发现新年度账套中的会计科目
是空的，应如何操作？
答：由于上年度未结账，所以新增年度科目为空，可以到新年度的科目界面点击“自动生成科目”，系统便会根据上年度的科目自动带出。

3、问： 新建会计期间后新的年度在科目界面点击自动生成科目，里面的期初能够自动带入
吗？
答：不能，自动生成科目是按照上年度的科目自动在本年度新建会计科目，期初余额需手工录入或等上年结账后再自动带入。
4、问：新建会计期间后，在 2016 年录入了科目期初，然后将 2015 年 12 月结账的时候会
提示“下一年度科目期初余额已存在，是否重新结转科目余额”是什么意思？

答：2016 年自己录入了科目期初余额，再将 2015 年 12 月结账时，软件会提示是否重新结转科目余额，选择“是”则 2016 年的期初余额会根据 2015 年 12 月结账的变化重新生成期初；选择“否”则保留原手工录入的数据。如果上年有余额的科目，2016 年新增了二级科目，上年的科目余额会自动结转至新增的第一个二级科目上，2016 年新增其他无余额科目的二级或一级科目无影响， 2016 年删除了 2015 年 12 月有余额的科目，数据将无法结转，可以先进行科目对照设置，然后再结转。

5：2015 年科目没往来挂辅助核算，2016 年挂了，年结情况怎样？
答：a.下一年度科目期初都为零情况下，月结的时候，则会弹出“上一年科目辅助核算信息类型没有包含对应下一年科目辅助核算类型，不能年结，请调整下一年科目辅助核算属性再年结”，这时是年结不了的，必须调整为一致才可以年结。

b.下一年度存在科目期初的情况下，月结的时候，会提示“下一年度科目期初余额已存在，是否重新结转科目余额？这时点“否”则可以结账成功，如果点“是”则会提示“上一年科目辅助核算信息类型没有包含对应下一年科目辅助核算类型，不能年结，请调整下一年科目辅助核算属性再年结”

备注：（1）“下一年度科目期初余额已存在，是否重新结转科目余额”点“否”是所有的科目
期初都不会转过去。
（2）上年挂了辅助，下年去掉辅助，情况同上。
6、问：第二个年度往来期初为什么没有变？
答：正常月结到下年度，只有财务会重新结转，业务不会结转，依然是新建账套时录的期初数据。

7、问：采用直接结转的方式进行年结，发现上一年有期末余额，结转到下一年的期初的时候
科目期初余额为空?
答：可能是由于误操作或者修改过会计科目，导致 2015 年度和 2016 年度的科目没有对应上。打开科目档案——科目对照，找到那些 2015 年度有科目，2016 年度科目为空的记录，然后进行手工对应，对应完后取消 2015 年度 12 月结账，重新结账即可。
8、问：采用直接结转的方式进行年结，发现年结后科目期初数据没有变化？
答：新增了新年度的会计期间后，必须以新年度会计期间登录进软件才能看到财务模块期初余额发生了变化（例如科目期初，现金银行期初），为上年期初加上上年发生数，但是业务模块期初和各期初单据不变依然为上年期初。
9、问：直接结转后怎么反年结？
答：如果是通过新增期间或者直接结账的方式，因为数据库后台还在同一数据库中，所以直接取消上年12月结转即可反年结。

10、直接结转后，不支持跨年度查询的帐表有哪些？
答：日记账、（辅助）多栏账、科目余额表/辅助余额表、科目汇总表、现金流量明细表和现金流量统计表。
11、问：直接结转后，科目期初中结转过来的科目辅助核算明细可以修改吗，需要调整时，
如何操作？
答：部门、项目、存货辅助核算可以修改，可以直接修改调整；往来、个人辅助核算的不能修改，如需要调整，则可以把上年取消结账，再去调整上年账，修改完成后再重新结转期初数据。
注：如果实际需要为不想修改去年的账，只想修改本年的辅助核算期初，可以先把会计科目的辅助核算取消，取消后，科目期初里的辅助核算就清零了，然后再重新勾上辅助核算，再去补录科目辅助核算期初就可以了。

12、问：上年业务没做完，新建下一年度的会计期间后，科目能不能做调整，会有什么影响？
答：可以做调整，调整后，针对上年有余额的科目本年已经删除或者更改过的科目，需要在
上年 12 月月结前，在本年度“基础设置”—“财务信息设置”—“科目”—“科目对照”，
设置本年度科目对应上年度什么科目，在上年度 12 月财务结账时，则会提示“下一年度科
目期初余额已存在，是否重新结转科目余额”，点“是”则会把上年度科目同步到新年度科目
期初中。

2 、期间结转前
（1） 准备工作（由于 T+软件期间结账后无法返期间结转，所以在进行期间结转操作前一定
要先进行数据备份！）
a、 各模块结账（财务结账，业务结账）

a1、业务结账，单击“系统管理￫期末处理￫业务结账”

a2、根据自己的需求决定是否选择勾上：结存数量为零，余额不为零的自动生成出库调整单选项，如勾上则有结存数量为零，余额不为零的，在期末处理时会自动生成出库调整单；如不勾则不生成。单击“期末结账”

a3、等待期末结转成功，如下图所示：

注：如果期末结账失败，那么此时会有具体提示那些单据的业务流程没有完成，根据提示
信息完成对应的操作再重新结账即可。
a4、单击“系统管理￫期末处理￫财务结账”点击“下一步”，如下图所示：

a5、系统自动进行对账，对账成功后点击“下一步”，系统会有通过工作检查的提示信息，点击“结账”按钮就完成了财务模块的结账了，如下图所示：

b、 备份账套（从系统管理中备份或用账套工具备份）
b1、用系统管理员 admin 用户登入系统管理进行账套备份，选中要备份的账套再点“备份”按钮，如下图所示：

b2、选择账套备份路径，软件默认备份放在安装目录下，可以在账套备份提示窗口单击
“浏览”按钮更改备份的账套存放的路径，如下图所示：

b3、我们也可以使用“T+账套维护工具“备份账套，操作步骤如下：依次单击“开始￫程序￫畅捷通 T+12.0 专业版￫工具箱￫T+账套维护工具”选择“账套备份”页签，点击备份按钮，如下图所示：

b4、选择账套备份路径，如下图所示：

b5、使用 T+账套维护工具备份账套时，备份成功后系统会自动打开账套备份存放的文件夹，如下图所示：

c、 账套校检（将 b 步骤中备份的账套恢复进 T+软件进行检查，查看能否成功恢复来判断备份文件是否正常）c1、同样是用系统管理员 admin 身份登录系统管理，点击“账套维护”-“恢复”，选择本地文件恢复，恢复账套方式选择新建账套，输入账套号和账套名称（与之前备份的账号和账套名称尽量区分开来），恢复类型选择“本地文件恢复”，点击浏览按钮，选择之前备份的文件，如下图所示：

c2、系统会提示超过 2G 的账套，请使用账套维护工具进行恢复，直接点击确定跳过即可，等待账套是否能够成功恢复，如下图所示：

c3、恢复成功后，可以登录一下软件查看一下具体的数据。

（2） 安装对应 T+软件最新补丁，补丁下载地址在 http://service.chanjet.com/product，如下图为下载 T+12.0 的补丁包图示：

a、下载后是一个 1444724549RXjZ.exe 的文件（不同补丁号的文件名称可能不同），直接双击，点击安装进行安装，

b、安装快完成时，会有 T+服务器配置图示，直接点击确定即可，确定后重启 T+的相关服务补丁安装就完成了，如下图所示：

C、用 admin 登录系统管理，如果有账套显示为红色，点中账套，再点击“升级”进行升级，如下图所示：

（3） 单据录入情况说明：因为 T+的期间结转可以选择任意已结账的期间进行结转，所以单
据录入的话不存在特别的要求（比如说我做到了 2015 年 12 月，想从 2015 年 1 月 1
号进行期间结转也是可以的）。
3 、期间结转中
（1）期间结转的流程
a、使用系统管理员 admin 登录系统管理，点击“账套维护”，如下图所示：

b、选中要进行期间结转的账套，点击“期间结转”，如下图所示：

c、此时需要注意选择账套结转期间，这里可以是任意期间，如下图所示的结转情况是 2015年 12 月进行期间结转，同时新建 2016 年的期间：

4 、期间结转后
（1） 期间结转后对账（如从 2015 年 12 月期间结转至 2016 年 1 月）

期间结转后账套      原账套
科目期初余额          2015 年 12 月总账-科目余额表中的期末余额
现金流量期初：无（总账启用期间为第一会计期间，不允许维护现金流量期初！）
库存期初                 2015 年 12 月库存核算——存货总账，按仓库+存货进行分组汇总后，各仓库各存货的期末结存数量和金额（若按“存货”的计价模式，则对比收发存汇总表）

往来期初：无（注：期间结转过来的往来期初余额不允许查看，在往来现金——业务往来——应收/应付总账和明细账中可以查询，在收付款单中选单核销时可以选到期初的数据。）

现金银行期初    现金银行余额表（现金银行-现金银行账-现金银行余额表中各账号的余额）
期初销货单        2015 年已审核未全部收款和已审核未全部出库的销货单（销售发票立账时未生成销售发票的销货单会结转，销货单
已出库但生成的销售发票未全部收款也会结转）
期初进货单          2015 年已审核未全部付款和已审核未全部出库的进货单（采购发票立账时未生成采购发票的进货单会结转，进货单已入库但生成的采购发票未全部付款也会结转）
期初销售出库单     2015 年已审核但未完全生成销货单的销售出库单（销货单立账）2015 年已审核但未全部生成销货单并生成销售发票的销售出库单，若只生成销货单会结转（销售发票立账）
期初暂估入库单      2015 年已审核但未全部生成进货单的采购入库单（进货单立账）2015 年已审核但未全部生成进货单并生成采购发票的采购入库单，若只生成进货单会结转（采购发票立账）
期初资产卡片         2015 年卡片管理中的卡片（做了资产处置但未封存的不会结转过来）

（2） 会计科目是否可以删除？
a、未使用，或者没有期初余额及凭证的科目，期间结转后可以直接进行删除、修改（包括修改辅助项）
b、有期初余额，并挂了辅助核算的科目，可以取消辅助项，科目期初中也自动删除了辅助明细；没有启用辅助核算的，可以修改为挂上辅助核算，指定对应的辅助项目即可。
（3） 期间结转后那些数据可以跨年联查吗？
不可以，期间结转后没有跨年查询的说法，因为期间结账是数据库后台是 2 个数据库了，所以只要上年度有单据数据结转至新年度，在新年度的相应账表中便可查看得到，未结转过来的数据需到期间结转前的账套中查询，具体可以参照第（6）点单据结转情况。

5 、期间结转常见问题
1、问：做了期间结转，为什么往来期初没有结转过来？
答：后台已经结转过来了，只是往来期初中不会体现，查看往来期初余额时会提示“期间结转过来的往来期初余额不允许查看！”如果想要查看上年往来余额，可以查看应收/应付总账和明细账中的期初余额（注意：明细账查询的时候需要将余额字段显示为显示，否则查看不到）。如果需要收付款核销，可以在收付款单中选择客户或供应商后，直接选单就可以过滤到没有核销的往来余额来进行核销。

2、问：期间结转后库存期初余额可以修改吗？
答：计价模式为仓库+存货，计价方式为全月平均和移动平均时可以新增，也可以将结转过来的数据进行弃审再修改。计价模式为仓库+存货，计价方式为个别计价和先进先出时可以新增，但由于个别计价和先进先出，结转后不允许弃审，所以不能修改结转过来的数据。
3、问：期间结转后期初单据（如期初进货单，期初销货单等）为什么有些单据不能修改、删除、弃审等操作？
答：期间结转后生成的新账套的期初单据，如果不存在后续单据，可以被修改、删除、弃审等操作；当存在后续单据的时候，将不能被修改、删除、弃审等操作。
4、期间结转后想修改期间结转前账套中的数据可以修改吗？
答：不可以，因为已经期间结转的账套没有办法返结账，所以不可以修改期间结转前的数据。

5、问：T+期间结转后是否可以反期间结转操作？
答：期间结转后在数据库后台是 2 个数据库，所以不可反年结，只有利用之前备份账套恢复后重新进行期间结账。如果之前没有备份数据的话，系统在期间结转的时候会自动备份一个数据放在软件安装目录下的：x:\Chanjet\TPlusPro12000\DBServer\data 下。
6、问：以 admin 身份在系统管理中进行期间结转后哪些存货的库存期初无法修改？
答：个别计价及先进先出的存货库存期初无法弃审，所以不能修改。
7、T+期间结转到新账套后，上一年度的挂的辅助核算（有余额的）可以修改辅助核算吗？

答：T+11.51 以后版本(包括 11.51）可以支持修改辅助核算，包括新增、取消辅助核算。

8、T+2015 期间结转到 2016 年，生成新账套后，发现 2016 年有错，想把 2016 年度帐删除了，重新期间结转，结果提示 2015 年已经期间结转了，有什么方法重新结转？
答：无法修改，期间结转不可逆，一定要恢复期间结转前备份的数据再重新进行期间结转。
9、问：财务和业务模块都结账了，期间结转时提示“期间结转验证失败”？
答：可能是分销零售模块的数据未全部处理完成，如：POS 端做完业务后，没有把数据上传
到总部，总部直接月结，做期间结转时，则会有此提示，需要反月结把零售业务做完对账收款和零售出库后，再重新月结，然后再进行期间结转。

10、问：期间结转后，业务流程可不可以修改？
答：如果该账套没有任何单据（如期初销货单，期初进货单）结转新年度的话，业务流程可以修改。合并与分开之间可以随意更改，新年度一旦做了单据之后，只能在所有单据全部审核后才能由合并改分开，但是分开改不了合并。